XRechnung 3.0 · §19 UStG
XRechnung als Kleinunternehmer korrekt erstellen
Mit einem Klick MwSt-frei, korrekter §19-Hinweis, EN 16931-konformes XML. Kein DATEV, kein Buchhaltungsabo.
5 Rechnungen kostenlos · ohne Anmeldung
Was FakturaPilot für Kleinunternehmer automatisch macht
MwSt-Zeilen entfernt
Nettospalte wird zur Summenspalte. Keine 19 %, keine 7 % – nichts, was du manuell streichen musst.
§19-Hinweis automatisch
Der korrekte Hinweistext erscheint im PDF und in der XRechnung-Note.
Steuerkategorie 'E' im XML
EN 16931-konform mit VATEX-EU-D Befreiungsgrund. Empfänger-Systeme verstehen es sofort.
Leitweg-ID Feld vorbereitet
Für Rechnungen an Behörden trägst du sie als BuyerReference ein – Pflicht bei B2G.
So aktivierst du den Kleinunternehmer-Modus
- 1. Rechnung starten – Klicke auf „Rechnung erstellen" und gib deine Absenderdaten ein.
- 2. Toggle „Kleinunternehmer §19 UStG" aktivieren – FakturaPilot speichert die Einstellung für künftige Rechnungen.
- 3. Positionen eingeben – Nur Netto-Preise. Keine Steuersätze nötig.
- 4. XRechnung oder ZUGFeRD herunterladen – beide Formate enthalten den §19-Hinweis korrekt eingebettet.
Häufige Fragen
›Müssen Kleinunternehmer auch XRechnung schreiben?
Wenn du an öffentliche Auftraggeber (Bund, Land, Kommunen) Rechnungen stellst, ja – XRechnung ist seit 2020 verpflichtend. Im B2B greift seit 2025 die Empfangs-Pflicht für E-Rechnungen, die Versand-Pflicht kommt stufenweise bis 2028.
›Wie wird die MwSt-Befreiung im XML codiert?
Im EN 16931 / XRechnung XML wird Steuerkategorie 'E' verwendet, kombiniert mit dem Befreiungsgrund-Code 'VATEX-EU-D' und dem Klartext 'Kleinunternehmer gemäß § 19 UStG'. FakturaPilot setzt das automatisch, sobald du den Toggle aktivierst.
›Welcher Hinweistext muss auf die Rechnung?
Üblich ist: 'Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.' Der Text erscheint sowohl im PDF als auch in der XRechnung XML-Note.
›Brauche ich eine USt-ID als Kleinunternehmer?
Nein, eine USt-ID ist nicht zwingend. Deine Steuernummer reicht. FakturaPilot speichert diese als Lieferanten-Steuernummer (FC-Schema).
›Was ist die Leitweg-ID?
Eine 17-stellige Kennung des öffentlichen Empfängers (z. B. 991-12345-67). Sie ist bei XRechnungen an Behörden Pflicht und kommt ins BuyerReference-Feld. Du bekommst sie vom Auftraggeber.
›Wie validiere ich meine XRechnung?
Du kannst das XML mit dem kostenfreien KoSIT-Validator prüfen. FakturaPilot erzeugt EN 16931 / XRechnung 3.0-konformes XML – Standard-Validierungen laufen sauber durch.